長照機構設立計畫書怎麼寫？居家式設立計畫書必備項目、人力配置與申請流程

居家式長照機構（俗稱居服單位）由照顧服務員到長輩家中提供身體照顧與日常生活照顧，是長照服務中使用人數最多的一環。隨著長照 3.0 自 2026 年起推動，居家服務需求持續成長，不少照顧團隊、護理人員與社福團體都在評估自行設立居家式長照機構。

要設立居家式長照機構，必須向地方主管機關申請設立許可，而審查的核心文件就是設立計畫書。計畫書寫得清楚，審查委員才能判斷：這個區域需不需要？服務內容與人力撐不撐得起來？收費與契約合不合規？營運能不能長久？本文依現行法規，整理計畫書的必備項目與撰寫重點。

2026 撰寫提醒：居家式長照機構不必先申請籌設許可，可直接依「長期照顧服務機構設立許可及管理辦法」第 10 條申請設立許可；計畫書內容則依第 11 條規定撰寫。

人力方面，居家服務督導員依服務人數每 60 人應置 1 人（未滿 60 人以 60 人計），且須為專任。取得設立許可證書後，才可以開始營運。

一、設立計畫書要寫哪些內容？

依設立許可及管理辦法第 11 條，居家式長照機構的設立計畫書應載明四大類事項，可對應成以下段落：

• 第 1 款：機構與負責人資料：機構名稱、地址、負責人姓名、戶籍與通訊地址、身分證影本。
• 第 2 款：服務與營運規劃：當地資源概況、需求評估、設立類別、機構業務、服務區域、服務項目、服務品質管理、經費需求、經費來源與使用計畫、收費基準、服務契約、預定營運日期、營運後三年內業務預估。
• 第 3 款：組織與管理：組織架構、主管與工作人員人數、工作項目及行政管理。
• 第 4 款：人員資料：工作人員名冊、證照及身分證明文件影本。

二、基本資料與設立宗旨

• 機構資料：機構名稱、登記地址、聯絡電話
• 負責人資料：姓名、戶籍與通訊地址、聯絡方式
• 設立宗旨：一句話說明要為誰提供什麼服務，例如「提供專業、可近的居家照顧服務，協助長輩在熟悉的家中安心生活」
• 經營理念：核心價值、服務承諾與長期目標

三、當地資源概況與需求評估

這兩段是審查委員判斷「有沒有設立必要」的依據，重點是用數據說話，而不是只寫「需求迫切」。建議包含：

• 人口結構：服務區域內 65 歲以上人口數、老化指數與獨居長者比例
• 長照需求：失能人數推估，以及長照需要等級（CMS）分布
• 既有資源：區域內居家服務單位、日照中心、居家護理所、醫療院所與衛生所的分布
• 供需缺口：既有單位的服務量能、等候或派案不足的情形
• 交通與地理：服務區域範圍、交通時間與偏遠地區的服務可行性

怎麼寫才有說服力？：先寫「區域內有多少人需要服務」，再寫「現有單位能服務多少人」，兩者的差距就是本機構要補上的缺口。最後說明本機構預計服務的人數與區域，前後數字要能對得上。

四、設立類別、服務區域與服務項目

1. 設立類別與服務對象

說明機構屬於居家式長照機構，並界定服務對象，例如失能長者、失智症者、身心障礙者或特定區域的長輩。

2. 服務區域

• 具體寫出服務的鄉鎮市區，並說明交通時間與派案方式
• 服務區域若跨其他直轄市、縣（市），應先經該地主管機關同意
• 服務區域會載明在設立許可證書上，日後擴大須依規定辦理

3. 服務項目

• 身體照顧：協助沐浴、進食、如廁、翻身、移位。
• 日常生活照顧：家務協助、備餐、陪同就醫、代購物品。
• 醫事照護（如有提供）：須同時提供身體照顧及日常生活照顧，人員依醫事法規辦理。
• 餐飲服務（如有提供）：設有廚房者，須配置貯藏、冷藏、配膳、清潔及烹煮設備。
• 喘息服務：由照顧服務員到宅替代家屬照顧，減輕家庭照顧負擔。

五、組織架構與人力配置

居家式長照機構的人力須符合「長期照顧服務機構設立標準」附件一（居家式長照機構設立標準表）：

• 業務負責人：1 人，須符合長照人員資格；具居家服務督導員資格者可與督導員人力合併計算。
• 居家服務督導員：服務人數每 60 人應置 1 人，未滿 60 人以 60 人計，且須為專任。
• 照顧服務員：應置，設立標準未訂固定比例，依服務量與服務時數規劃。
• 醫事人員：提供醫事照護服務者，資格及管理依醫事人員相關法規辦理。
• 行政人員：得視業務需要設置。

人力試算範例：以預計服務 100 位個案為例：居家服務督導員至少 2 名（100 人超過 60 人，以 120 人計）。

照顧服務員可依服務時數推估。假設平均每案每月 30 小時，每月共 3,000 小時；若每位專職照服員每月可服務約 150 小時，約需 20 名照服員（實際依服務型態、交通時間與兼職比例調整）。

• 組織架構圖：標示業務負責人、督導、照服員與行政人員的隸屬與分工
• 人員名冊：列出姓名、職稱、資格證照與專兼任別，並附證照與身分證明影本
• 長照人員認證：提供長照服務的人員須取得長照服務人員認證並登錄於機構，認證每 6 年更新一次，期間須完成 120 點繼續教育（2026 年 3 月修正後，網路課程可採計點數提高為 80 點）
• 招募與留任：招募標準、薪資制度與留任措施

六、服務品質管理與其他管理機制

• 服務流程與 SOP：從接案、評估、擬定照顧計畫、派案到結案的標準流程。
• 督導訪視：督導員定期家訪或電訪，確認服務品質與個案狀況。
• 滿意度調查：定期進行個案與家屬滿意度調查。
• 內部稽核：定期檢查服務紀錄、排班與核銷資料的正確性。
• 異常事件處理：跌倒、急症、服務爭議的通報、處理與改善追蹤。
• 教育訓練：新進人員訓練、在職訓練與繼續教育課程。
• 個資保護：個案資料上鎖或設權限管理，未經書面同意不得錄影或公開可辨識資料。

七、經費需求、經費來源與收費基準

1. 經費需求與來源

• 開辦費用：辦公空間租金與裝修、辦公設備、資訊系統
• 營運費用：人事、交通補貼、保險、教育訓練與耗材
• 經費來源：自有資金、政府補助、銀行貸款或捐助
• 現金流規劃：長照給付多為服務後申報撥付，前幾個月須預留足夠的人事週轉金

2. 收費基準

• 長照給付：居家服務屬照顧及專業服務，依長照需要等級（2 至 8 級）的給付額度支付。
• 部分負擔：一般戶 16%、中低收入戶 5%、低收入戶 0%。
• 自費項目：超過給付額度或額度外的服務，收費項目與金額須報主管機關核定。
• 收據與公告：收費應開立收據，並在明顯處公告設立許可證明、收費、服務項目及陳情管道。

八、服務契約

依長期照顧服務法第 42 條，提供服務時應與服務使用者、家屬或付費者簽訂書面契約，可參考衛生福利部的定型化契約範本。契約建議載明：

• 服務項目、時間與收費方式
• 雙方權利義務
• 服務變更、暫停與終止的條件
• 退費方式與爭議處理
• 個人資料保護與緊急聯絡方式

九、預定營運日與三年業務預估

• 預定營運日：取得設立許可並完成特約後的開始服務日期。
• 服務人數：第 1 至 3 年的服務個案數與成長規劃。
• 人力成長：隨個案數增加，督導員與照服員的補充時程。
• 收支預估：給付與自費收入、人事與營運成本，推估損益兩平時間。
• 區域拓展：服務區域擴大或增加服務項目的時程。

十、申請設立許可要準備哪些文件？

依設立許可及管理辦法第 10 條，居家式長照機構申請設立許可應檢附申請書及下列文件（各縣市可能另有要求）：

• 設立計畫書
• 法人或團體申請者：登記或立案證書、章程影本（須載明辦理長照服務），及同意辦理的董事會或會員大會紀錄
• 公司或商號申請者：所營事業登記預查證明影本（須載明辦理長照服務）
• 負責人與業務負責人的警察刑事紀錄證明及切結書
• 其他地方主管機關規定的文件

計畫書附件建議：除法定文件外，建議附上督導訪視紀錄表、服務紀錄表、居家服務員訓練計畫、緊急事件處理流程與服務契約範本，讓審查委員看到具體的管理制度。

十一、居家式長照機構申請流程

• 1. 前置規劃：確認機構類型、服務區域與辦公空間；辦公空間的建築使用類組應先確認。
• 2. 撰寫計畫書：依第 11 條撰寫設立計畫書並備齊文件；人員名冊與證照一併準備。
• 3. 送件申請：向機構所在地直轄市、縣（市）主管機關申請；居家式免申請籌設許可。
• 4. 審查與勘查：文件審查與實地勘查；文件齊全後原則 30 日內完成審查。
• 5. 核發證書：繳納證書費後核發設立許可證書；公司或商號須完成商業登記。
• 6. 特約與營運：與地方政府簽訂長照特約後開始服務；依核定收費標準提供服務。

十二、設立計畫書最常見的 7 個錯誤

錯誤一：需求評估沒有數據

只寫「長者需求迫切」，沒有人口、失能人數與既有資源資料。

錯誤二：服務區域寫太大

服務範圍過廣，人力與交通時間無法支應。

錯誤三：督導員人數算錯

超過 60 人未增加督導員，或督導員不是專任。

錯誤四：照服員人數沒有依據

只寫人數，沒有用服務時數推估。

錯誤五：收費只寫「依相關法規」

沒有說明給付、部分負擔與自費項目的核定方式。

錯誤六：契約內容過於簡略

缺少終止、退費與爭議處理條款。

錯誤七：三年預估與人力對不上

個案數成長了，督導員與照服員卻沒有增加。

常見問題

Q：居家式長照機構需要先申請籌設許可嗎？

A：不需要。依設立許可及管理辦法，居家式長照機構可直接依第 10 條申請設立許可；社區式、住宿式等其他類型才須先申請籌設許可。

Q：設立計畫書要寫哪些內容？

A：依第 11 條，包括機構與負責人資料、當地資源概況、需求評估、設立類別、服務區域、服務項目、品質管理、經費與收費、服務契約、預定營運日期、三年業務預估、組織架構與人員名冊等。

Q：居家服務督導員要配置幾位？

A：服務人數每 60 人應置 1 人，未滿 60 人以 60 人計，且須為專任。例如服務 100 人，至少需要 2 名督導員。

Q：可以跨縣市提供居家服務嗎？

A：可以，但服務區域跨其他直轄市、縣（市）時，應先經該地主管機關同意，並載明在設立許可證書上。

Q：拿到設立許可就可以開始服務了嗎？

A：取得設立許可證書後即可營運；若要提供長照給付服務，還須與地方政府簽訂長照特約。公司或商號另須完成商業登記。

十三、需要協助撰寫長照機構設立計畫書？博遠商策可以怎麼協助？

設立計畫書需要整合法規、需求數據、人力、財務與管理制度。博遠商策熟悉長照機構申設流程，可協助業者完成條理清楚、數字一致的計畫書，降低補件與退件風險。

• 需求評估與服務區域規劃：整理人口、失能與既有資源數據，界定合理的服務區域。
• 人力配置與營運試算：依設立標準與服務時數試算督導員、照服員人力與收支。
• 計畫書撰寫與附件整理：設立計畫書、管理制度、表單與契約範本整理。
• 審查意見回覆：協助補件、審查意見回覆與後續特約申請。

博遠商策是您在籌設長照機構過程中的可靠夥伴，歡迎與我們聯繫，讓專業團隊陪您一步步完成設立。

重要提醒

實際設立許可、服務區域核定、長照特約與收費核定，仍由地方長照主管機關依個案與現行法令審查決定。本文內容為 2026 年 10 月撰寫當下之公開資訊，請以主管機關最新公告為準。

[博遠商策專業]

博遠團隊熟知各產業的趨勢，對於產業高度熟悉，協助您重整特色，掌握優勢，對於數字的高掌握度，讓您減少不必要的成本，並藉由優質營運計畫，加強股東、投資者的認知，讓您成功取得信賴與資金。